近日，銀監(jiān)會發(fā)布了實施新資本協(xié)議第一批監(jiān)管規(guī)章，銀監(jiān)會有關負責人日前就這5個監(jiān)管指引的發(fā)布回答了記者提問。
問：為什么國內(nèi)大型銀行要實施新資本協(xié)議？
答：資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。新資本協(xié)議確立了“最低資本要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查、信息披露”有效資本監(jiān)管的三大支柱，代表了資本監(jiān)管制度發(fā)展的方向，為商業(yè)銀行改進風險管理提供了標桿和激勵。我國銀行業(yè)改革發(fā)展正處于關鍵時期，推動新資本協(xié)議實施對于提升我國大型銀行風險管理能力、維護體系長期穩(wěn)健運行具有重要戰(zhàn)略意義。
�。ㄒ唬┨嵘虡I(yè)銀行全面風險管理能力。新資本協(xié)議允許采用的高級資本計量方法是對傳統(tǒng)風險管理模式的革命性變革，代表先進的風險管理理念和技術，為商業(yè)銀行改進風險計量技術、健全風險管理組織框架、重組風險管理流程提供了直接借鑒，有助于商業(yè)銀行風險管理科學化和精細化，及時揭示、動態(tài)監(jiān)測風險，約束商業(yè)銀行經(jīng)營行為，促進銀行盈利模式轉變和經(jīng)營行為理性化，推動銀行業(yè)可持續(xù)和科學發(fā)展。
�。ǘ┰鰪妵鴥�(nèi)大型銀行的國際競爭力。我國加入WTO過渡期已經(jīng)結束，我國大型商業(yè)銀行也將走出國門謀求國際化發(fā)展，在更大范圍內(nèi)、更深層次上參與國際競爭。推動國內(nèi)大型商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議，引導大型銀行健全風險管理制度、完善產(chǎn)品定價機制、資本配置機制及績效考核機制，通過機制建設鞏固并發(fā)展來之不易的改革成果，爭取在未來的銀行國際競爭中贏得優(yōu)勢，真正實現(xiàn)將大型商業(yè)銀行辦成抵御風險能力強、具備國際競爭力的現(xiàn)代商業(yè)銀行的改革目標。
�。ㄈ┨岣咩y行體系應對外部沖擊的能力。美國次貸危機誘發(fā)的全球金融市場動蕩表明，大型商業(yè)銀行風險管理的缺陷對危機范圍的擴大、破壞程度的加重起到了推波助瀾的作用。2008年4月金融穩(wěn)定論壇發(fā)布的《增強市場和金融機構穩(wěn)健性的報告》反復強調了穩(wěn)健實施新資本協(xié)議的重要性，該報告提出的第1條應對市場動蕩政策建議就是推動新資本協(xié)議實施，強化銀行體系風險管理能力和資本基礎。推動國內(nèi)大型銀行“實質性”、“高標準”地實施新資本協(xié)議，打造堅實的風險管理基礎，是增強銀行體系應對金融危機能力的長期治本之策。
�。ㄋ模┰鰪娿y行資本監(jiān)管有效性。隨著商業(yè)銀行業(yè)務日趨復雜，風險來源多元化以及不同風險之間的相關性不斷增強，1988年資本協(xié)議采用的簡單風險權重法難以有效衡量商業(yè)銀行的風險，導致監(jiān)管資本套利。新資本協(xié)議強調了風險管理的根本要素，重視對銀行識別、監(jiān)測和管理風險能力的綜合評估，賦予了資本充足率更加豐富的風險管理內(nèi)涵，為審視商業(yè)銀行風險承擔行為提供了更加寬泛的視角，使得監(jiān)管資本約束與商業(yè)銀行風險管理能力的關系更加緊密，對于改進銀行監(jiān)管具有重要意義。
問：為什么要發(fā)布這5個監(jiān)管指引？
答：本次發(fā)布的5個監(jiān)管指引是實施新資本協(xié)議系列監(jiān)管規(guī)章中的一部分，今年下半年和明年上半年銀監(jiān)會還將陸續(xù)發(fā)布第二批、第三批相關監(jiān)管規(guī)章，建立一整套以新資本協(xié)議為基礎的資本監(jiān)管制度。制定并發(fā)布這5個監(jiān)管指引對于穩(wěn)步推進新資本協(xié)議的實施具有重要意義：
一是為國內(nèi)大型銀行改進風險管理提供具體的指導。新資本協(xié)議對商業(yè)銀行風險管理能力提出了很高要求，考慮到業(yè)界實踐的多樣性，新資本協(xié)議的要求大多是原則性的。5個指引借鑒其它國家和地區(qū)相關監(jiān)管政策，充分考慮國內(nèi)大型銀行的實際，對新資本協(xié)議的監(jiān)管要求進行全面梳理和細化，明確了風險暴露分類標準、內(nèi)部評級技術和治理標準、風險緩釋工具的管理要求以及操作風險的監(jiān)管標準，增強了監(jiān)管要求的可操作性，為商業(yè)銀行改進風險管理建立了基準。
二是有利于推動商業(yè)銀行新資本協(xié)議實施準備工作。目前，國內(nèi)大型銀行新資本協(xié)議實施準備工作已經(jīng)取得了積極進展。5個監(jiān)管指引的發(fā)布，一方面有助于國內(nèi)大型銀行董事會和高管層增進對新資本協(xié)議實施要求的理解，有效配置資源加快實施推進工作；另一方面明確了技術標準，便于商業(yè)銀行開展合規(guī)性評估、完善技術方案，節(jié)約實施成本。指引確立的技術標準為監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查活動提供了標桿，提高監(jiān)督檢查的有效性。
三是有助于保證監(jiān)管資本要求計量的審慎性。5個監(jiān)管指引主要涉及資本充足率計算，有關監(jiān)管資本要求的計算規(guī)則以及技術標準、監(jiān)管要求，有助于商業(yè)銀行審慎評估和計量信用風險，為計量信用風險的監(jiān)管資本要求奠定了基礎。銀監(jiān)會還將發(fā)布《商業(yè)銀行資本充足率計算規(guī)則》、《市場風險內(nèi)部模型法監(jiān)管指引》、《資產(chǎn)證券化風險暴露監(jiān)管資本計量指引》，建立完整審慎的資本充足率計算框架。
問：5個監(jiān)管指引的起草堅持了哪些原則？
答：根據(jù)中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議的目標，新資本協(xié)議研究和規(guī)劃項目組（以下簡稱“項目組”）在起草監(jiān)管指引過程中始終堅持3個原則：
一是新資本協(xié)議合規(guī)與提高商業(yè)銀行風險管理水平并重的原則。國內(nèi)銀行實施新資本協(xié)議的主要目標是提高風險管理水平，同時達到新資本協(xié)議實施要求。5個監(jiān)管規(guī)章指引全面反映了新資本協(xié)議的實質，同時結合國內(nèi)大銀行實際進行了擴展、細化和調整，增強新資本協(xié)議要求在國內(nèi)的適用性，推動商業(yè)銀行提高風險管理水平。
二是原則性和可操作性相結合的原則。新資本協(xié)議的原則性要求雖然有助于商業(yè)銀行采取靈活的方法實現(xiàn)監(jiān)管合規(guī)，但可能導致監(jiān)管套利，使得不同銀行監(jiān)管資本計量結果缺乏可比性。5個監(jiān)管指引堅持“技術上做實”的思路，根據(jù)國內(nèi)外大銀行風險管理體系開發(fā)建設的實踐，盡可能細化技術標準，便于商業(yè)銀行理解和評估，增強監(jiān)管制度的可實施性。對部分難以明確的監(jiān)管要求，按照審慎性原則，各指引也做出原則性規(guī)定，并將在解釋性文件中提出參考性指標。
三是實踐性與前瞻性相結合的原則。新資本協(xié)議規(guī)定的監(jiān)管要求基于國外大銀行風險管理的穩(wěn)健做法，國內(nèi)銀行短期內(nèi)還難以達到完全合規(guī)要求。鑒于國內(nèi)大型銀行正式實施新資本協(xié)議還有一段時間，為推動商業(yè)銀行提高風險管理水平，逐步與先進的風險管理實踐接軌，5個監(jiān)管指引按照“在發(fā)展中規(guī)范”的原則，堅持“高標準”的規(guī)制取向，在注重制度可操作性的同時，明確了一些具有前瞻性的監(jiān)管標準，為商業(yè)銀行改進風險管理指明方向。
問：5個監(jiān)管指引的實施對商業(yè)銀行以及其它市場參與者產(chǎn)生哪些重要影響？
答：5個監(jiān)管指引將新資本協(xié)議的相關要求轉化為可操作的監(jiān)管標準，全面落實監(jiān)管指引并實現(xiàn)監(jiān)管合規(guī)是一項長期的、復雜的、事關全局的系統(tǒng)工作，將促進商業(yè)銀行牢固確立審慎經(jīng)營的理念，建立科學的、規(guī)范的風險管理體系，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理產(chǎn)生積極而深遠的影響。
一是推動商業(yè)銀行加強風險管理基礎設施建設。為達到監(jiān)管指引的要求，商業(yè)銀行必須建立統(tǒng)一的、強大的數(shù)據(jù)管理體系，包括數(shù)據(jù)定義、數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)質量、數(shù)據(jù)歷史長度，廣泛收集與風險相關的各類數(shù)據(jù)；加強IT系統(tǒng)建設，建立數(shù)據(jù)管理信息和數(shù)據(jù)集市，支持復雜的風險計量和管理流程，促進風險計量技術的持續(xù)優(yōu)化以及風險計量結果的深入運用。國內(nèi)外銀行的實踐表明，數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)等風險管理基礎設施建設是實施新資本協(xié)議準備工作的重中之重。
二是促使商業(yè)銀行改進風險評估和計量技術。風險計量是新資本協(xié)議的技術核心，監(jiān)管指引明確的風險評估和計量的監(jiān)管要求，為商業(yè)銀行開發(fā)風險評估體系和計量模型提供了技術標桿。如商業(yè)銀行必須建立兩維的公司貸款風險評級體系及PD/LGD計量模型，建立零售貸款申請評分卡和行為評分卡，確保對風險的有效區(qū)分和準確計量。有效的識別和準確的計量風險為風險管理的精細化和科學化奠定了基礎。
三是增強商業(yè)銀行風險治理的有效性。按照監(jiān)管指引，商業(yè)銀行應對風險管理的組織框架、風險管理政策和流程、風險量化的驗證體系、風險量化結果運用體系進行了根本性改造，推動商業(yè)銀行健全風險治理結構，促進風險管理政策和流程的變革，將有力地推進商業(yè)銀行公司治理完善和核心競爭力建設。
此外，監(jiān)管指引的全面實施，使得商業(yè)銀行資本、風險、收益之間的關系更加密切，有助于商業(yè)銀行改進績效考核、完善激勵機制，提升市場價值，保護投資者利益，并確保商業(yè)銀行擁有充足資本應對風險，提高存款的安全性。監(jiān)管指引以及后續(xù)發(fā)布的信息披露要求，提高了商業(yè)銀行經(jīng)營管理信息的透明度，為其它市場參與者和廣大金融消費者判斷商業(yè)銀行的風險管理水平確立了標桿，有助于各類市場主體采取策略性行為，加強對商業(yè)銀行經(jīng)營行為的外部約束。
問：監(jiān)管指引是否充分考慮國內(nèi)銀行業(yè)的實踐？
答：按照銀監(jiān)會領導關于新資本協(xié)議規(guī)制工作的透明度和開放性要求，在長達兩年多的起草過程中，項目組高度重視與業(yè)界的交流與互動，充分聽取業(yè)界的意見，5個監(jiān)管指引是監(jiān)管部門和業(yè)界共同努力的成果。業(yè)界的廣泛深入?yún)⑴c不僅提高了監(jiān)管指引的適用性和可操作性，而且為監(jiān)管指引的實施奠定了基礎。
一是直接吸收業(yè)界專家參與起草工作。項目組成員來自于監(jiān)管機構和國內(nèi)10家銀行，5個監(jiān)管指引的起草組中都有業(yè)界專家，直接反映業(yè)界良好做法和最新發(fā)展。
二是廣泛征求業(yè)界意見。項目組先后于2007年12月、2008年3月、2008年7月發(fā)布了三輪征求意見稿，在業(yè)界引起了很大反響。三次征求意見過程中，40家中外資銀行、5家咨詢公司共反饋了800余條修改建議，幾乎涉及5個監(jiān)管指引的所有方面。項目組對業(yè)界的建議進行逐條研究、消化吸收。
三是組織召開專題討論會，充分聽取專家意見。5個監(jiān)管指引起草過程中，項目組向后組織了50余次各種層次的專題討論會，對相關內(nèi)容進行深入研討。
問：商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系包括哪些要素？非零售風險暴露和零售風險暴露的內(nèi)部評級體系有什么不同？
答：商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系是指用于信用風險評估、風險等級確定和信用風險參數(shù)量化的各種方法、過程、控制措施和IT系統(tǒng)的總稱。內(nèi)部評級體系應能夠有效識別信用風險，具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力，并準確量化風險。內(nèi)部評級體系包括以下基本要素：內(nèi)部評級體系的治理結構，保證內(nèi)部評級結果客觀性和可靠性；內(nèi)部評級技術標準，確保有效識別債務人和債項風險；內(nèi)部評級的流程，保證內(nèi)部評級的獨立性和公正性；風險參數(shù)的量化，將債務人和債項的風險特征轉化為違約概率、違約損失率等風險參數(shù)；IT和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，收集和處理內(nèi)部評級相關信息，為風險評估和風險參數(shù)量化提供支持。
非零售風險暴露（包括對公司、主權和金融機構的債權）的內(nèi)部評級體系是“債務人評級和債項評級”相互獨立的二維評級體系，按照評級標準分別將債務人和債項劃入相應的風險等級，并能夠有意義區(qū)分風險的評級結構（非違約債務人級別不少于7個）。零售風險暴露的內(nèi)部評級采用所謂的“風險分池”方法，根據(jù)債務人風險特征、交易特征和逾期信息等將每筆零售風險暴露劃入相應的資產(chǎn)池。根據(jù)新資本協(xié)議的要求，用于估計兩類風險暴露風險參數(shù)的數(shù)據(jù)的歷史觀察期也有所不同。
問：新資本協(xié)議對實施內(nèi)部評級法提出一系列最低要求，《內(nèi)部評級體系指引》是否體現(xiàn)了這些要求？
答：信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險，允許商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本要求是新資本協(xié)議最重要的制度創(chuàng)新。為保證資本計提的充分性，新資本協(xié)議對實施內(nèi)部評級法提出了一系列最低要求，包括內(nèi)部評級體系的設計、內(nèi)部評級體系的運作、內(nèi)部評級體系的治理、使用測試和風險量化等許多方面。指引起草過程中，項目組對這些要求進行了逐條梳理和研究，并根據(jù)巴塞爾委員會后續(xù)發(fā)布的補充文件和國內(nèi)大型銀行的實踐，對這些要求進行了吸收和擴展，不僅全面體現(xiàn)了新資本協(xié)議規(guī)定的最低要求，而且在許多方面細化了這些要求，如零售風險暴露的風險分池、內(nèi)部評級運作流程、內(nèi)部評級體系的治理結構、IT和數(shù)據(jù)管理、內(nèi)部評級體系的驗證和應用等，形成符合國內(nèi)銀行實踐的內(nèi)部評級體系監(jiān)管標準。
問：違約概率、違約損失率等信用風險參數(shù)估計的準確性和審慎性是使用這些參數(shù)計量信用風險監(jiān)管資本要求的前提。請問《內(nèi)部評級體系指引》在這方面是如何考慮的？
答：違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限等信用風險參數(shù)計量是內(nèi)部評級體系的技術核心�！秲�(nèi)部評級體系指引》詳細描述了風險參數(shù)量化的監(jiān)管要求，以確保風險參數(shù)計量的準確性和審慎性。要求商業(yè)銀行建立包括數(shù)據(jù)選取、參數(shù)估算、映射和參數(shù)應用四個階段的風險參數(shù)量化流程；明確了商業(yè)銀行估計風險參數(shù)的數(shù)據(jù)歷史觀察期和充分性要求及相應的補救措施；建立違約、經(jīng)濟損失、折現(xiàn)率等核心定義，明確了估計風險參數(shù)方法，以及風險參數(shù)驅動因子選擇等方面審慎性要求；要求商業(yè)銀行對風險參數(shù)進行壓力測試，以反映壓力狀態(tài)下風險參數(shù)可能的反向變化�！秲�(nèi)部評級體系指引》還對內(nèi)部評級體系驗證提出了明確的監(jiān)管要求，要求商業(yè)銀行采用多種方法對信用風險參數(shù)的準確性、審慎性和穩(wěn)定性進行相對獨立的驗證，促進風險參數(shù)計量的持續(xù)優(yōu)化。該指引還明確要求商業(yè)銀行在授信決定、風險監(jiān)控、風險報告、政策制定、資本配置、準備金計提等方面廣泛且深入地使用這些信用風險參數(shù)，促使商業(yè)銀行審慎計量風險參數(shù)。
問：為鼓勵和促進小企業(yè)和微小企業(yè)的發(fā)展，新資本協(xié)議對符合標準的小企業(yè)及微小企業(yè)風險暴露給予了資本優(yōu)惠，請問《風險暴露分類指引》是如何劃分小企業(yè)及微小企業(yè)風險暴露的？
答：《風險暴露分類指引》確定中小企業(yè)劃分標準主要基于三方面考慮：一是與現(xiàn)行國內(nèi)標準和政策相銜接，降低商業(yè)銀行合規(guī)成本，保證政策的一致性；二是與新資本協(xié)議的標準具有一定程度的可比性；三是考慮國內(nèi)銀行不同規(guī)模企業(yè)授信的風險特征。為此，根據(jù)國家統(tǒng)計局、原國家經(jīng)貿(mào)委制定的大中型企業(yè)劃分標準，以及對國內(nèi)幾家大型銀行不同規(guī)模企業(yè)貸款風險特征的實證分析，將大型、中型企業(yè)的劃分標準確定為年度銷售額3億元。同時，根據(jù)《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》，單戶授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)年銷售額3000萬元（含）以下微小企業(yè)貸款，可作為零售風險暴露進行處理，從審慎監(jiān)管制度層面切實支持小企業(yè)和微小企業(yè)的發(fā)展。
問：《專業(yè)貸款資本指引》中的專業(yè)貸款，其風險特征以及監(jiān)管資本計量方法與一般公司風險暴露什么不同？
答：《專業(yè)貸款資本指引》中規(guī)定的專業(yè)貸款，是以貸款形成的資產(chǎn)未來所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為主要償債來源的貸款。專業(yè)貸款的債務人風險與抵押品或抵押品提供者之間具有很強的相關性。此外，與一般公司類風險暴露相比，專業(yè)貸款的數(shù)據(jù)較少，數(shù)據(jù)的同質性較差，銀行自己建立違約概率模型和違約損失率模型的難度更大。并且，通常情況下，專業(yè)貸款的期限比一般公司風險暴露長，面臨更大的經(jīng)濟周期風險。采用一般信用風險計量模型難以充分反映專業(yè)貸款的風險，商業(yè)銀行應該采取更為審慎的方法計量專業(yè)貸款的信用風險，相應地對專業(yè)貸款也應計提更高的監(jiān)管資本要求。因此，新資本協(xié)議允許商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法和監(jiān)管映射法計量專業(yè)貸款的監(jiān)管資本（監(jiān)管映射法是指商業(yè)銀行內(nèi)部評級與監(jiān)管標準直接映射，并根據(jù)映射結果得到風險權重的方法），以充分反映專業(yè)貸款的風險。若商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法，除達到公司風險暴露的內(nèi)部評級體系要求以外，估計風險參數(shù)時還應充分考慮專業(yè)貸款的風險特征；采用監(jiān)管映射法，商業(yè)銀行應將專業(yè)貸款的內(nèi)部評級與5個監(jiān)管評級映射，直接得到風險權重。
問：什么是信用風險緩釋？商業(yè)銀行通常采用的抵押擔保是否都能被認可為合格的風險緩釋工具？
答：《風險緩釋資本指引》所稱的信用風險緩釋，是指商業(yè)銀行計量監(jiān)管資本要求時采用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。由于信用風險緩釋工具在商業(yè)銀行資本充足率計算時具有抵減資本要求的作用，因此該指引提出了一系列合格信用風險緩釋工具的認定條件和管理要求，如法律確定性、可執(zhí)行性、風險緩釋工具的流動性、估值頻率和管理要求、保證人評級必須高于債務人評級等。只有滿足這些條件的抵押擔保才能被認定為的信用風險緩釋工具，具有抵減監(jiān)管資本要求的功能。
問：相對于新資本協(xié)議，《風險緩釋資本指引》對抵質押品管理有哪些新的要求?
答：新資本協(xié)議對抵質押品管理要求更多強調抵質押品相關基本信息和估值信息的記錄，對抵質押品的風險管理沒有提出明確要求�！讹L險緩釋資本指引》的主要目標是推動國內(nèi)銀行改進信用風險緩釋工具的管理，建立完善的抵質押品管理體系，系統(tǒng)地收集違約回收數(shù)據(jù)，提高信用風險計量能力。因此該指引不僅包括新資本協(xié)議關于抵質押品認定的原則性要求，而且在抵質押品管理的調查和審查流程、抵質押品管理的信息系統(tǒng)、不同類別抵質押品的估值頻率和審慎性等許多方面提出了嚴格的要求。
問：不同信用風險緩釋工具在計量監(jiān)管資本時的作用有什么不同？
答：信用風險緩釋工具對監(jiān)管資本的抵減功能依商業(yè)銀行使用信用風險緩釋工具不同以及所采用的內(nèi)部評級法層次（初級法或高級法）而有所差異：
�。ㄒ唬⿲τ诤细竦仲|押品，信用風險緩釋的作用體現(xiàn)為違約損失率的下降；初級內(nèi)部評級法框架下，商業(yè)銀行應使用監(jiān)管當局確定的各類抵質押品的最低違約損失率，而采用高級內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行可以自行估計違約損失率。
�。ǘ⿲τ诤细駜纛~結算，信用風險緩釋的作用通過扣減違約風險暴露來體現(xiàn)。
�。ㄈ⿲τ诤细癖ＷC或信用衍生工具，采用初級內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行應采用替代法，即使用保證人的違約概率替代借款人的違約概率；采用高級內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行在計量監(jiān)管資本要求時可以使用替代法或采用自行估計違約損失率。
問：操作風險監(jiān)管資本計量方法如何體現(xiàn)國內(nèi)銀行業(yè)的特點？
答：新資本協(xié)議提出了四種操作風險監(jiān)管資本計量方法：基本指標法、標準法、替代標準法、高級計量法。多數(shù)國家和地區(qū)的監(jiān)管當局基本上是在新資本協(xié)議規(guī)定的操作風險計量方法框架之內(nèi)，通過具體方法的選取體現(xiàn)本國或地區(qū)銀行業(yè)的發(fā)展階段和特點。因此，《操作風險資本指引》在遵循新資本協(xié)議基本原則基礎上，結合中國銀行業(yè)的具體情況提出了具體計量方法。
在實施新資本協(xié)議初期，我國大型商業(yè)銀行計量操作風險監(jiān)管資本將以標準法為主。主要原因包括：一是高級計量法（AMA）短期內(nèi)實施尚不成熟，國內(nèi)商業(yè)銀行在操作風險損失數(shù)據(jù)收集和定量分析方面還有待進一步積累經(jīng)驗；二是基本指標法的風險敏感度過低，對改進風險管理的意義不大。三是標準法的方法論簡明直觀，操作風險資本要求為各業(yè)務條線資本要求之和，便于計算和同業(yè)比較，并有助于商業(yè)銀行改進操作風險管理。因此，該指引摒棄了風險敏感性最弱的基本指標法，允許銀行在標準法、替代標準法和高級計量法中任意選取方法，并且在業(yè)務條線劃分、系數(shù)設定、監(jiān)管當局的審慎監(jiān)管要求等方面，體現(xiàn)了我國銀行業(yè)的實際。
問：《操作風險資本指引》為什么允許商業(yè)銀行使用高級計量法？
答：高級計量法的方法論基于內(nèi)部數(shù)據(jù)建模，利用外部數(shù)據(jù)進行情景分析，考慮了低頻高危的“尾部”風險特征，并把業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制質量等定性因素納入模型考慮。實證研究顯示，高級計量法的風險敏感程度較高，風險管理和風險計量相結合得較緊密，同時也賦予了商業(yè)銀行在計量資本上很高的自由度和靈活性，已成為大型國際活躍銀行的主要計量方法。
雖然我國大型商業(yè)銀行在操作風險損失數(shù)據(jù)積累和定量技術方面才剛起步，但國內(nèi)已有部分大型銀行表達了逐步向高級計量法遷移的意愿。因此，指引參考新資本協(xié)議的要求和國際先進做法，規(guī)定了高級法的實施的前提條件和計量原則，并要求商業(yè)銀行在實施標準法過程中，同步做好操作風險損失數(shù)據(jù)的收集和統(tǒng)計分析工作，以兼顧現(xiàn)實性和前瞻性。當然，我們也認識到，高級計量法仍處于不斷演進之中，銀監(jiān)會將以更加審慎、科學的態(tài)度跟蹤研究該領域內(nèi)的最新進展，循序漸進地提升操作風險計量的風險敏感性。 |
關于我們
新聞專題
銀監(jiān)會負責人就實施新資本協(xié)議監(jiān)管規(guī)章答記者問
桂公網(wǎng)安備 45010302000209號
